HomeFinance
Deel van je pensioen in één keer laten uitkeren? Zo kan dat fiscaal uitpakken
Business Insider Nederland
Foto: Paola Aguilar / Unsplash.com
- De nieuwe coalitie van PVV, NSC, VVD en BBB heeft geen specifieke afspraken gemaakt over pensioen.
- Dit betekent dat bestaande plannen in principe doorgaan, zoals het bieden van de mogelijkheid om een groter bedrag ineens op te nemen bij pensionering.
- Maar is het slim om een groter bedrag in één keer aan pensioen op te nemen? Let op deze fiscale gevolgen.
- Lees ook: Stoppen met werken? Veel Nederlanders gaan met pensioen vóór de AOW-leeftijd – zo scoren we internationaal
In het hoofdlijnenakkoord van de nieuwe coalitie van PVV, NSC, VVD en BBB zijn een aantal kwesties waar de vier partijen het niet over eens konden worden, buiten beschouwing gelaten. Dat geldt onder meer voor het onderwerp pensioen.
Dit betekent in principe dat aanpassing van de pensioenwetgeving een vrije kwestie is voor de Tweede Kamer. Hieronder valt bijvoorbeeld ook het plan om het mogelijk te maken om bij pensionering eenmalig een bedrag ineens te laten uitkeren van je pensioen. Begin juni vergadert de Tweede Kamer hier weer over.
Het idee is dat werknemers die pensioen opbouwen via de werkgever, straks bij pensionering maximaal 10 procent van het opgebouwde pensioen in één keer kunnen opnemen. Doel is om dit vanaf 1 januari 2025 mogelijk te maken.
Dit klinkt wellicht aantrekkelijk, maar er kunnen flink wat financiële haken en ogen aan zitten. Zo houd je bij een grotere uitkering ineens daarna een lagere maandelijkse pensioenuitkering over. Het is dus belangrijk om de financiële gevolgen van zo’n stap goed te overzien.
Vermogensplanner Peter Beets van ABN AMRO MeesPierson heeft in een rekenvoorbeeld uitgewerkt hoe dit kan uitpakken. In algemene zin geeft Beets aan dat er 4 dingen zijn om goed rekening mee te houden.
- Als je een pensioenbedrag ineens laat uitkeren en ook nog ander inkomen hebt in dat jaar, kan dat leiden tot hogere belastingen en een hogere bijdrage aan de Zorgverzekeringswet (Zwv). Houd er dus rekening mee dat de belastingaanslag over het jaar van de eenmalige pensioenuitkering hoger kan uitvallen.
- Voor huishoudens die toeslagen ontvangen, zoals de huur- of zorgtoeslag, kijkt de Belastingdienst achteraf of iemand in het voorafgaande jaar terecht een toeslag heeft ontvangen. Had je door de hogere pensioenuitkering opeens een hoger inkomen, dan kan het zo zijn dat het recht op toeslagen vervalt. Je wilt dit dus vooraf eigenlijk al weten, om niet achteraf met verrassingen te maken te krijgen.
- De keuze voor een hoger pensioen ineens kan sterk beïnvloed worden door iemands levenssituatie. Als bijvoorbeeld sprake is van een korte levensverwachting, kan pensioen ineens een logische keuze zijn.
- Pensioenkeuzes kunnen achteraf niet meer gewijzigd worden: als je voor een pensioenuitkering ineens kiest, kun je dat later niet meer terugdraaien.
Groter bedrag aan pensioen in één keer opnemen: fiscale gevolgen
Laten we nu naar het rekenvoorbeeld kijken van vermogensplanner Beets. Uitgangspunt is hier een alleenstaande vrouw die op haar 67e met pensioen gaat. Ze krijgt dan een AOW-uitkering en een pensioenuitkering die ze via de werkgever heeft opgebouwd. Ook ontvangt ze huur- en zorgtoeslag.
Alleenstaande met AOW en pensioen
- AOW-uitkering bruto per maand: €1.542
- Pensioen werkgever bruto per maand: €617 (exclusief vakantiegeld), €667 per maand inclusief vakantiegeld
- Huurtoeslag en zorgtoeslag bruto per maand: €430
De vrouw krijgt de mogelijkheid om van haar pensioen een brutouitkering van 12.000 euro ineens te ontvangen. Het gevolg hiervan is wel dat de levenslange uitkering daarna lager wordt: in plaats van 667 euro per maand (inclusief vakantiegeld) daalt de uitkering naar 600 euro per maand. Dat scheelt dus 67 euro per maand bruto, in totaal 800 euro per jaar.
Maar dat is niet het enige. Door de opname van het bedrag ineens heeft de vrouw gedurende één jaar een fors hoger inkomen. Het gevolg hiervan is dat de zorgtoeslag vervalt en dat de huurtoeslag flink lager wordt. Ook betaalt ze meer belasting en een hogere bijdrage aan de Zorgverzekeringswet (Zvw).
Gevolg is dat de vrouw in het jaar van de pensioenuitkering ineens netto ongeveer 3.200 euro extra overhoudt, ofwel 268 euro per maand. Dit terwijl ze een bruto-uitkering van 12.000 euro heeft gekregen.
In de tabel hieronder is op basis van jaarbedragen het verschil tussen het reguliere pensioen en de situatie in het jaar met een pensioenuitkering ineens weergegeven.
Als de vrouw kiest voor een lagere pensioenuitkering ineens van bijvoorbeeld 5.000 euro, verbetert het financiële plaatje niet substantieel, volgens vermogensplanner Beets. Dan houdt ze van dat bedrag netto maar 1.100 euro over.
Kortom, het is van groot belang om het totale financiële plaatje in beeld te hebben, als je kiest om in één keer een groter bedrag uit je pensioenpot te halen, op het moment dat je met pensioen gaat.
LEES OOK: Extra pensioen opbouwen om jezelf later €1.000 per maand uit te keren? Dit kan er gebeuren, als de inflatie langere tijd hoger blijft
BEKIJK OOK: Een huwelijk met AI: zo gaan we samenwerken in de toekomst
Meer
- aow
- belasting
- pensioen
- vermogen
- zorgtoeslag
Poetin promoot Rusland als veilige haven voor westerlingen die Russische morele waarden omarmen
Immigranten uit het Westen die op zoek zijn naar “Russische spirituele en morele waarden
Lees meer
Tweeverdiener met inkomen van €80.000 kan uit iets minder dan 1 op 3 woningen kiezen
Het modale inkomen ligt in 2024 op 44.000 euro bruto, 6 procent meer dan vorig jaar. Toch hebben
Lees meer
Deze 46-jarige Amerikaanse woont voor langere tijd in een hotel met haar kinderen, omdat huurwoningen te duur zijn – ze is dolblij
De Amerikaanse freelance schrijfster Suzanne Hayes moest uit haar huurwoning en schrok van de pri
Lees meer
Melania is veel afwezig in de campagne van Trump: een tijdlijn van haar publieke optredens sinds eind 2022
In tegenstelling tot eerdere verkiezingen, ontbreekt Melania grotendeels in de campagne van haar
Lees meer
Tsjetsjeense leider Kadyrov denkt dat zijn Tesla Cybertruck met machinegeweer door Rusland gebruikt kan worden in Oekraïne
De leider van Tsjetsjenië deelde een video waarin hij een Cybertruck met machine geweer rijdt, di
Lees meer
Elon Musk made a $13 billion blunder. Wall Street still wants to work with him.
Elon Musk’s $43 billion acquisition of Twitter has a new distinction: It was the worst bank
Lees meer
Ukrainian military says its forces have captured more territory in Russia in two weeks than Putin’s troops have seized in Ukraine this year
Ukraine has seized 1,263 square kilometers of Russian territory in two weeks of the Kursk invasio
Lees meer
Stock market today: Stocks snap the 9-day rally as investors gear up for key labor report
The stock market’s eight-day winning streak snapped on Tuesday. Labor data and Fed commenta
Lees meer
AOC’s speech at the DNC shows just how much she’s changed
Rep. Alexandria Ocasio-Cortez stepped onto the stage at the DNC as a key Democratic surrogate. Be
Lees meer
Democrats have figured out their candidate, but they haven’t yet figured out convention logistics
President Biden didn’t start speaking until around 11:30 p.m. ET, much to his loyalistsR
Lees meer
Partnerexperts
Elke week op de hoogte: Nieuwsbrief Verkiezingen VS
Vacatures
- Senior Information Security Officer
- Manager ICT
- Manager IT (afdelingsmanager Informatievoorziening)
- Manager Financial Controll
- Marketing Analist
Bekijk alle vacatures →
Het Beste van Business Insider (ma-za): meld je aan!
Zweedse startup werkt aan een techniek om kweekvlees voor €1 per kilo te kunnen produceren – in 2026 wil het bedrijf de markt op
Picnic maakt na jaren van investeringen winst in Nederland
Het bedrijf heeft de afgelopen jaren geïnvesteerd in het automatiseren van distributiecentra en z
Lees meer
Beleggers moeten oppassen voor manisch-depressieve beurs: de lessen van Mr. Market
De beurs is in augustus behoorlijk beweeglijk en er is een behoorlijke kans dat dit de komende ma
Lees meer
Faillissem*nten in industrie op hoogste niveau in 7 jaar in tweede kwartaal
Ondernemers in de industrie geven aan in de bedrijfsvoering vooral last te hebben van een tekort
Lees meer
Krijg je hoge of lage AOW? Zo kan leefsituatie verschil maken als je samenwoont
Als AOW’ers niet gehuwd zijn dan is het waarschijnlijker dat elk de hoge alleenstaanden uit
Lees meer
Rust scheppen in je slaapkamer? 8 dingen die je daar niet thuishoren, volgens opruimexperts
Er zijn aanwijzingen dat er een verband is tussen rommel en slechter slapen. Des te meer reden du
Lees meer
Zie hoe Jeff Bezos de nieuwe raket van Blue Origin toont in een gigantische fabriek
De herbruikbare New Glenn-raket kan 45 ton in een lage baan om de aarde brengen en zal later dit
Lees meer